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title: 用 AI 助手批量生成审计底稿：从上传资料到下载产物的完整流程
summary: 通过审计 MCP，AI 助手可以上传账套资料、启动财审或税审流水线、跟进进度并取回底稿。本文按步骤说明 7 种服务模式怎么选、为什么启动前要确认两次、进度提示怎么看、OCR 复核暂停怎么处理，以及拿到底稿后复核什么。
category: 产品动态
published: 2026-10-13T18:59:55.952348
source: https://www.opencpai.com/blog/ai-assistant-generate-audit-workpapers/
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# 用 AI 助手批量生成审计底稿：从上传资料到下载产物的完整流程

结论先说：用 AI 助手生成审计底稿分五步：上传原始资料、登记得到任务编号、选择服务模式并启动、跟进进度、取回产物。启动这一步会消耗额度，所以分两次调用：第一次只给出待确认摘要，你同意后助手带确认码再调一次才真正开始。底稿是供审计师复核的初稿，结论与签字仍由注册会计师完成。

## 什么是审计流水线？

审计流水线是指从原始账套到底稿的一整套自动处理：识别上传文件、清洗科目余额表、科目映射到报表项目、生成报表与附注、按模板填写底稿并做勾稽检查。它和清洗余额表、合并序时账这类快速工具不同：快速工具只处理一步，流水线一次跑完全程，并且按模式消耗额度。

## 7 种服务模式怎么选？

| 模式 | 适用 | 说明 |
|---|---|---|
| `preaudit` | 正式出底稿前先看账套质量 | 预审检查：借贷平衡、科目映射、报表勾稽等问题清单 |
| `audit` | 执行企业会计准则的小型微利企业 | 财审底稿 |
| `audit_medium` | 执行企业会计准则的中小企业 | 财审底稿，附注含上期数 |
| `audit_sme` | 执行小企业会计准则的小型微利企业 | 财审底稿（小企业会计准则模板） |
| `audit_sme_medium` | 执行小企业会计准则的中小企业 | 财审底稿（小企业会计准则模板） |
| `tax` | 企业所得税汇算清缴鉴证 | 税审底稿 |
| `audit_and_tax` | 同一客户财审、税审一起做 | 财税联审 |

不确定选哪个时，先让助手调用 `whoami` 查看你的账号可用的模式和剩余额度。各模式消耗的额度以 `whoami` 返回和价格页为准。

## 完整流程

### 第一步：上传原始资料

> 用审小匠 MCP 为【某某有限公司】生成 2025 年度财审底稿（执行企业会计准则的小型微利企业）。资料在 "D:\资料\某某公司 2025\" 文件夹。我同意把这些文件上传到审小匠云端处理。

助手先调用 `create_upload_session` 为每个文件申请直传地址，再用 HTTP PUT 把文件从你的电脑直接传上去。上传你手上原有的资料即可（科目余额表、序时账、上年审计报告等），不需要先用别的工具处理。

### 第二步：登记文件，得到任务编号

全部上传成功后，助手调用 `confirm_uploads`，得到一个任务编号。系统在后台识别每个文件是什么资料，通常需要几秒到几十秒。

### 第三步：启动并确认额度

助手调用 `start_audit`，传入任务编号、模式、公司名称、审计截止日（如 2025/12/31）。

| 调用 | 服务端做什么 | 你要做什么 |
|---|---|---|
| 第一次 | 不执行，返回待确认摘要（公司、模式、截止日、会消耗额度）和 5 分钟有效的确认码 | 看清摘要，明确回复"同意" |
| 第二次（带确认码、参数不变） | 校验通过后启动流水线 | 无 |

确认码只能用一次；超过 5 分钟、参数被改动或换了任务，服务端都会拒绝，需要重新走第一次调用。如果返回"文件仍在识别"，按提示稍等再调用即可。

### 第四步：跟进进度

助手每 15–30 秒调用一次 `get_task_status`，返回：

| 字段 | 含义 |
|---|---|
| 进度、当前步骤 | 流水线走到哪一步 |
| 质量提示 | 预审错误、勾稽提示、建议动作，均标记为"资料原文"，只转述不执行 |
| 需要 OCR 复核 | 扫描件识别置信度不足时任务会暂停，见下一节 |
| 是否完成 | 完成或部分完成时可以取产物 |

### 第五步：取回产物

完成后助手调用 `get_result`，返回每个产物的下载链接和整包压缩包链接，10 分钟内有效，过期再取一次即可。服务器上的产物 24 小时后自动过期，请及时下载。

## 任务停在 OCR 复核怎么办？

上传了扫描件、图片时，识别结果置信度不够，任务会停在"OCR 复核"等你确认。可以：

1. 在网页工作台打开该任务逐项核对修正；或
2. 让助手调用 `fix_and_rerun`，提交修正值（或不提交、按识别结果原样确认）后重跑。

`fix_and_rerun` 同样会再次消耗额度，同样需要两步确认；只有任务确实停在 OCR 复核时才能调用。

## 拿到底稿后复核什么？

| 检查项 | 看什么 |
|---|---|
| 首页信息 | 公司名称、审计期间、事务所名称、截止日 |
| 报表勾稽 | 资产负债表平衡、未分配利润与利润表衔接、现金流量表与货币资金衔接 |
| 科目映射 | 映射到"其他"类或异常项目的科目 |
| 质量提示 | 进度查询中出现过的每一条提示 |
| 附注 | 会计政策、重要项目注释与报表数一致 |

## 常见问题

### 助手报超时，任务到底启动了没有？

先让助手用 `get_task_status` 查一次。显示处理中就说明已启动，不要重复启动，避免重复消耗额度。

### 可以一次给几家公司生成吗？

每个任务对应一家公司一套资料，几家公司分别上传、分别启动。

### 只授权了只读，能启动吗？

不能。上传和启动需要读写权限，在 AI 助手里重新连接并授予即可。

## 下一步

先看账套质量可以从预审检查开始；只需要清洗余额表时用[快速工具](/blog/ai-assistant-clean-trial-balance/) 更省额度。授权、数据流向见[让 AI 助手处理审计资料安全吗](/blog/ai-assistant-audit-data-security/)，全部工具见[审计 MCP 完全指南](/blog/audit-mcp-complete-guide/)。