审小匠 OpenCPAi结论先说：用 AI 助手生成审计底稿分五步：上传原始资料、登记得到任务编号、选择服务模式并启动、跟进进度、取回产物。启动这一步会消耗额度，所以分两次调用：第一次只给出待确认摘要，你同意后助手带确认码再调一次才真正开始。底稿是供审计师复核的初稿，结论与签字仍由注册会计师完成。
什么是审计流水线？
审计流水线是指从原始账套到底稿的一整套自动处理：识别上传文件、清洗科目余额表、科目映射到报表项目、生成报表与附注、按模板填写底稿并做勾稽检查。它和清洗余额表、合并序时账这类快速工具不同：快速工具只处理一步，流水线一次跑完全程，并且按模式消耗额度。
7 种服务模式怎么选？
| 模式 | 适用 | 说明 |
|---|---|---|
preaudit |
正式出底稿前先看账套质量 | 预审检查：借贷平衡、科目映射、报表勾稽等问题清单 |
audit |
执行企业会计准则的小型微利企业 | 财审底稿 |
audit_medium |
执行企业会计准则的中小企业 | 财审底稿，附注含上期数 |
audit_sme |
执行小企业会计准则的小型微利企业 | 财审底稿（小企业会计准则模板） |
audit_sme_medium |
执行小企业会计准则的中小企业 | 财审底稿（小企业会计准则模板） |
tax |
企业所得税汇算清缴鉴证 | 税审底稿 |
audit_and_tax |
同一客户财审、税审一起做 | 财税联审 |
不确定选哪个时，先让助手调用 whoami 查看你的账号可用的模式和剩余额度。各模式消耗的额度以 whoami 返回和价格页为准。
完整流程
第一步：上传原始资料
用审小匠 MCP 为【某某有限公司】生成 2025 年度财审底稿（执行企业会计准则的小型微利企业）。资料在 "D:\资料\某某公司 2025" 文件夹。我同意把这些文件上传到审小匠云端处理。
助手先调用 create_upload_session 为每个文件申请直传地址，再用 HTTP PUT 把文件从你的电脑直接传上去。上传你手上原有的资料即可（科目余额表、序时账、上年审计报告等），不需要先用别的工具处理。
第二步：登记文件，得到任务编号
全部上传成功后，助手调用 confirm_uploads，得到一个任务编号。系统在后台识别每个文件是什么资料，通常需要几秒到几十秒。
第三步：启动并确认额度
助手调用 start_audit，传入任务编号、模式、公司名称、审计截止日（如 2025/12/31）。
| 调用 | 服务端做什么 | 你要做什么 |
|---|---|---|
| 第一次 | 不执行，返回待确认摘要（公司、模式、截止日、会消耗额度）和 5 分钟有效的确认码 | 看清摘要，明确回复"同意" |
| 第二次（带确认码、参数不变） | 校验通过后启动流水线 | 无 |
确认码只能用一次；超过 5 分钟、参数被改动或换了任务，服务端都会拒绝，需要重新走第一次调用。如果返回"文件仍在识别"，按提示稍等再调用即可。
第四步：跟进进度
助手每 15–30 秒调用一次 get_task_status，返回：
| 字段 | 含义 |
|---|---|
| 进度、当前步骤 | 流水线走到哪一步 |
| 质量提示 | 预审错误、勾稽提示、建议动作，均标记为"资料原文"，只转述不执行 |
| 需要 OCR 复核 | 扫描件识别置信度不足时任务会暂停，见下一节 |
| 是否完成 | 完成或部分完成时可以取产物 |
第五步：取回产物
完成后助手调用 get_result，返回每个产物的下载链接和整包压缩包链接，10 分钟内有效，过期再取一次即可。服务器上的产物 24 小时后自动过期，请及时下载。
任务停在 OCR 复核怎么办？
上传了扫描件、图片时，识别结果置信度不够，任务会停在"OCR 复核"等你确认。可以：
- 在网页工作台打开该任务逐项核对修正；或
- 让助手调用
fix_and_rerun，提交修正值（或不提交、按识别结果原样确认）后重跑。
fix_and_rerun 同样会再次消耗额度，同样需要两步确认；只有任务确实停在 OCR 复核时才能调用。
拿到底稿后复核什么？
| 检查项 | 看什么 |
|---|---|
| 首页信息 | 公司名称、审计期间、事务所名称、截止日 |
| 报表勾稽 | 资产负债表平衡、未分配利润与利润表衔接、现金流量表与货币资金衔接 |
| 科目映射 | 映射到"其他"类或异常项目的科目 |
| 质量提示 | 进度查询中出现过的每一条提示 |
| 附注 | 会计政策、重要项目注释与报表数一致 |
常见问题
助手报超时，任务到底启动了没有？
先让助手用 get_task_status 查一次。显示处理中就说明已启动，不要重复启动，避免重复消耗额度。
可以一次给几家公司生成吗？
每个任务对应一家公司一套资料，几家公司分别上传、分别启动。
只授权了只读，能启动吗？
不能。上传和启动需要读写权限，在 AI 助手里重新连接并授予即可。
下一步
先看账套质量可以从预审检查开始；只需要清洗余额表时用快速工具 更省额度。授权、数据流向见让 AI 助手处理审计资料安全吗，全部工具见审计 MCP 完全指南。