桃李面包供应商融资安排

企业会计准则及应用指南系列

桃李面包供应商融资安排

桃李面包供应商融资安排

①供应商融资安排的条款和条件

供应商融资安排1：兴业银行国内远期信用证融资

本公司通过兴业银行沈阳分行(以下简称“银行”)为本公司提供国内远期信用证融资业务。本公司通过网银平台向银行提交开证申请，并提交贸易合同，银行审核单据符合信用证条款后，开具国内远期信用证。开证完成后供应商向银行提交寄单索款申请，
同时提交发票、货物收据。银行发出承兑通知，本公司承兑。信用证付款期限为 360 天。
开证完成后，供应商在银行办理“福费廷”业务，由银行买入供应商持有的、已承兑的远期信用证项下应收账款，银行为供应商提供即期现金回款的贸易融资服务。信用证到期后，由本公司支付全额款项。

供应商融资安排 2：招商银行银行国内远期信用证融资

本公司通过招商银行沈阳分行（以下简称“银行”）向国网子公司开立国网金融产
品“电 e 证”，国网子公司信用证议付资金用于本公司交纳电费，本公司付息。本公司
根据当月电费金额通过网银平台向银行提交开证申请，同时提交电费账单，银行审核单 据符合信用证条款后，开具国内远期信用证，并在国网平台登记信用证缴费基础信息。
本公司通过银行代理交单、承兑后，本公司通过网银平台“信用证交费”将新开立的国 内信用证进行代理议付。议付资金定向用于交纳电费，本公司承担利息。信用证到期后，
由本公司支付全额款项。

供应商融资安排 3：建设银行网络供应链“e 信通”业务

本公司通过“建信融通”服务平台（以下简称“建信融通”），为本公司提供供应
链金融管理服务。本公司通过“建信融通”签发融信，签发融信后，未经平台同意，不 得将融信项下的应收账款在线下以任何方式进行处置。供应商通过“建信融通”系统签
收融信后，将对本公司的应收账款转让给建设银行苏家屯支行（以下简称“银行”），
向银行申请在线供应链融资服务。融信业务到期后，本公司按约定履行到期付款义务。

②属于供应商融资安排的金融负债在资产负债表中的列报项目和账面金额以及供
应商已从融资提供方收到的款项

注：短期借款账面余额和应付票据账面余额包含了公司提前支付的融资费用在融资期限内摊销的未摊销金额。

③属于供应商融资安排的金融负债的付款到期日区间

④属于供应商融资安排的金融负债中不涉及现金收支的当期变动的类型和影响

本公司因供应商融资安排，2024 年度终止确认应付账款同时确认短期借款或应付票 据的金额为 122,851,728.75 元，属于不涉及现金收支的变动。